상속·증여 절세 방법 – 상속세 계산기, 증여세 면제한도

부의 이전은 언제나 세금과 함께 따라옵니다. 특히 상속세와 증여세는 준비하지 않으면 큰 세금 폭탄이 될 수 있죠. 이번 글에서는 2025년 기준 상속·증여 절세 전략을 정리해 드립니다.

상속세 계산기 활용법, 증여세 면제한도, 세율 구조 등을 통해 합법적인 절세 방법을 함께 살펴보겠습니다.

1. 상속세와 증여세의 차이점

둘 다 무상으로 자산을 이전할 때 부과되는 세금입니다.

상속세는 기본공제액이 크고, 증여세는 자주 나누어 증여하면 절세가 가능합니다.

증여세는 일정 금액까지는 면제됩니다. 이를 증여공제라고 합니다.

따라서 10년 주기로 분산 증여를 하면, 고액 증여도 세금을 최소화할 수 있습니다.

예: 부모가 성인 자녀에게 1억 원 증여 시 → 5,000만 원 공제, 나머지 5,000만 원에 세금 부과

상속세는 총 상속재산에서 공제항목을 뺀 뒤 세율을 적용하여 계산합니다.

상속세율은 누진세 구조로 최대 50%까지 적용됩니다. 따라서 사전에 계획적으로 자산을 분산시켜야 합니다.

국세청 홈택스에는 상속세 및 증여세 자동 계산기가 탑재되어 있습니다.

주의: 부동산 등 평가액은 시가 반영이므로 전문가 상담 병행 권장

단 한 번의 실수로 수천만 원 세금이 발생할 수 있는 만큼, 미리미리 상속·증여 설계를 해두는 것이 현명한 자산관리 전략입니다.

개인에 따라 세금이 달라질 수 있으므로 자세한 내용은 아래 국세청 홈택스를 통해 간편하게 조회해 보시기 바랍니다.