반응형
IRP vs 연금저축, 뭐가 더 유리할까?
노후 준비를 위한 대표적인 연금 계좌, IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축. 이름도 비슷하고 혜택도 비슷해 보이지만, 실제로는 구조와 운용 방식에 차이가 많습니다.
두 계좌를 헷갈리는 분들을 위해 이번 글에서는 IRP와 연금저축의 차이점을 비교하고, 세액공제 혜택, 수령 방식, 투자 전략까지 정리해 드립니다.
1. IRP와 연금저축의 기본 구조 비교
| 구분 | IRP | 연금저축 |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 소득 있는 모든 국민 | 소득 있는 모든 국민 |
| 운용 자산 | 예금, 펀드, ETF, TDF 등 다양 | 예금, 펀드 등 제한적 |
| 중도 인출 | 원칙적으로 불가능 | 가능 (일시 인출 시 기타소득세 발생) |
2. 세액공제 혜택, 얼마까지 받을 수 있나?
IRP와 연금저축은 연간 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 다음 기준을 참고하세요.
- 연금저축: 연간 400만 원 한도 (세액공제율 13.2~16.5%)
- IRP: 연금저축 포함하여 총 700만 원까지 (50세 이상은 최대 900만 원까지)
두 계좌를 함께 활용하면 공제 한도를 극대화할 수 있어, 연말정산 절세에 매우 효과적입니다.
3. 수령 방식과 세금 차이
연금 수령 시 세금 부과 방식도 다릅니다.
- 연금저축: 연금소득세 3.3~5.5% 부과
- IRP: 연금소득세 또는 퇴직소득세 (퇴직금 포함 시) 선택적으로 적용
특히 IRP는 퇴직금을 입금해 놓은 경우 퇴직소득세 이연 혜택도 있기 때문에, 세금 설계를 고려한 전략이 필요합니다.
4. 중도 인출 가능 여부
IRP는 중도 인출이 제한적이며, 연금 목적으로만 운용해야 합니다.
반면 연금저축은 기타소득세를 부담하더라도 인출이 가능한 유연한 구조입니다. 비상금이 필요할 수 있는 경우에는 연금저축이 조금 더 실용적일 수 있습니다.
5. 어떤 사람에게 어떤 계좌가 유리할까?
- 20~40대 직장인: IRP + 연금저축 동시 활용 → 세액공제 극대화
- 퇴직 예정자: IRP에 퇴직금을 입금해 퇴직소득세 이연 효과
- 자영업자 또는 비정규직: 연금저축 중심 활용, 유연한 인출 가능성 고려
결론: IRP와 연금저축은 배타적인 것이 아닌, 서로 보완적으로 함께 운용하는 것이 가장 유리합니다.
반응형
'금융' 카테고리의 다른 글
| 부동산 증여 vs 매매, 어느 쪽이 유리할까? (0) | 2025.06.24 |
|---|---|
| 상속·증여 절세 방법 – 상속세 계산기, 증여세 면제한도 (0) | 2025.06.24 |
| IRP 투자상품 선택법 – 수익률을 높이는 전략 (0) | 2025.06.24 |
| 퇴직소득세 계산법 – IRP로 절세 가능할까? (0) | 2025.06.24 |
| 고령자 소득공제 및 세액공제 활용법 – 연말정산 절세전략 가이드 (0) | 2025.06.23 |
